发票开票日期是2021年12月，金额1万，运费专用发票。我当年未计提没做账。今年2月收到发票，怎么做账。做费用的话今年能所得税扣除吗。去年单位亏损，没产生所得税 - 实操问答

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fuqi 发布于 2022年03月01日

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发票开票日期是2021年12月，金额1万，运费专用发票。我当年未计提没做账。今年2月收到发票，怎么做账。做费用的话今年能所得税扣除吗。去年单位亏损，没产生所得税

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发票开票日期是2021年12月，金额1万，运费专用发票。我当年未计提没做账。今年2月收到发票，怎么做账。做费用的话今年能所得税扣除吗。去年单位亏损，没产生所得税，所得税汇算申报也已经完成了。我今天才知道有这个发票。

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丁老师 2022年03月01日

正确做法就是账务走未分配利润，这样就是以前年度的损益。同时你更正申报汇算清缴，把这个费用加进去，加到汇算清缴表格里

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5.00 发票开票日期是2021年12月，金额1万，运费专用发票。我当年未计提没做账。今年2月收到发票，怎么做账。做费用的话今年能所得税扣除吗。去年单位亏损，没产生所得税

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